Base de conhecimento

ICMS e ISS

Com o Small SaaS aberto, clique no módulo Config > Outros cadastros > ICMS e ISS, será aberto o cadastro de todas as naturezas que estão no sistema. Para cadastrar uma nova natureza clique em Novo, após isso preencha os campos com orientação da sua contabilidade.

Os campos necessários para a autorização da Nota Fiscal são Natureza de operação e CFOP. Segue abaixo a explicação dos demais campos:

Aba Principal

  • PLANO DE CONTAS - É utilizado para interligar a natureza de operação à um plano de contas. Para fazer isso é preciso cadastrar o plano de contas no sistema. Caso precise de orientação para cadastrar clique aqui. Após realizar o cadastro do plano de contas deve-se preencher este campo com o nome do plano.

  • CIT - Código Interno de Tributação - O sistema usa este código para tributar um item do estoque de forma especial na Nota Fiscal de venda, estabelecendo uma relação entre a tabela de ICMS e ISS e o item do estoque. Esse campo normalmente é preenchido com três letras, como por exemplo ABC, após preencher o campo com essa informação deve-se ir no cadastro do produto que deseja vincular essa natureza de operação e preencher o ABC no campo CIT na aba ICMS.

  • Observação - Este campo deve ser preenchido com uma mensagem de observação que precisa ser impressa automaticamente pelo sistema no campo “Informações Complementares” a cada emissão de nota fiscal com esta operação.
    Ex.: “Isento de ICMS, conforme art. XX do dec.8988 de 31/12/99”.

ICMS / ICMS ST

  • CSOSN ICMS - Deve-se preencher esse campo caso necessite que todos os produtos da Nota Fiscal fiquem com um determinado CSOSN, dessa forma o sistema vai levar em consideração o que está preenchido nesse campo e não o que estiver preenchido no cadastro do produto no estoque.

  • CST ICMS - Deve-se preencher esse campo caso necessite que todos os produtos da nota fiscal fiquem com um determinado CST, dessa forma o sistema vai levar em consideração o que está preenchido nesse campo e não o que estiver preenchido no cadastro do produto no estoque.

  • BASE ICMS - Esse campo deve ser preenchido caso a Nota Fiscal for tributada com ICMS ou ICMS ST.

  • % ICMS ST - Esse campo deve ser preenchido com o percentual da alíquota da substituição tributária.

ISSQN

  • BASE DE ISS - Imposto sobre Serviços. Só deverá ser preenchido o valor da base caso precise tributar o ISS.

  • Aliquota ISS - Deve ser preenchido com o percentual da alíquota de Imposto Sobre Serviço.

PIS / COFINS

  • CST PIS - Deve-se informar o CST do PIS.

  • CST COFINS - Deve-se informar o CST do COFINS.

  • Alíquota PIS - Deve-se informar a porcentagem de PIS.

  • Alíquota COFINS - Deve-se informar a porcentagem de COFINS.

Aba ICMS UF

Caso precise tributar ICMS ou ST na Nota Fiscal, nessa aba deve ser preenchido o percentual da alíquota referente ao seu Estado e ao Estado de destino da NF-e.

Aba Preferências

Impostos sobre impostos

  • ICMS sobre IPI - Será calculado o valor do ICMS sobre o IPI;
  • ICMS sobre Outras - Será calculado o valor do ICMS sobre o valor das Outras Despesas;
  • ICMS ST sobre IPI - Será calculado o valor do ICMS ST sobre o IPI;

Habilitar Impostos

  • Calcular IPI - Será calculado o valor do IPI na NF-e
  • Descontar ICMS Desonerado do Total - O valor do ICMS Desonerado será descontado do total da NF-e.

Movimentação

  • Venda com preço de custo ( 0 ) - O produto será lançado com o preço de custo no Documento Fiscal.
  • Venda com movimentação - Será descontado a quantidade do produto no módulo Estoque quando o mesmo for vendido em algum Documento Fiscal.

Aba TAGS

Essa aba foi elaborada para facilitar o preenchimento de informações que alguns documentos eletrônicos precisam para sua transmissão.

  • idDest - Deve ser preenchido com 1 quando a operação for para dentro do estado, e com 2 para fora do estado.
  • pDif - Percentual do diferimento - tag usada no grupo do CST51.
  • BCST - Base do ICMS ST caso a mesma seja diferente da base do ICMS.
  • ICMSSTInterno - Alíquota do ICMS ST quando a mesma for diferente do ICMS.
  • pAprovCred - Percentual para o aproveitamento de crédito.
  • vAprovCred - Valor para o aproveitamento de crédito(Caso não esteja preenchido o sistema vai fazer o cálculo automaticamente).

IMPORTANTE:

  • Naturezas de Operação que iniciarem com 5 ou 6 (cor azul): correspondem as operações de venda.

  • Naturezas de Operação que iniciarem com 1 ou 2 (cor verde): correspondem as operações de compra.

  • Naturezas de Operaçõa que iniciarem com 3 ou 7 (cor cinza): correspondem as operações de importação e/ou exportação